许某掩饰、隐瞒犯罪所得罪案件案例

一、案例背景

许某系无业人员，为赚取高额佣金，明知他人转入的资金系电信网络诈骗等上游犯罪违法所得，仍主动提供本人银行卡账户，协助他人接收、转账、取现涉案资金。经查，本案涉案流水金额数十万元，资金均为被害人被骗赃款。案发后，公安机关以许某涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪立案侦查，移送审查起诉，公诉机关依法向人民法院提起公诉。

二、案件难点

本案核心争议与审理难点集中两点：一是主观明知认定难度大，许某到案后拒不认罪，辩称不清楚资金来源合法与否，无直接口供佐证其主观故意；二是涉案资金溯源复杂，多笔资金层层流转，交易记录零散，难以精准区分合法资金与犯罪赃款，无法直接界定全部涉案赃款数额，且案件上下游人员未全部到案，证据链条存在缺口。

三、律师策略

承办律师介入案件后，全面梳理卷宗材料、核对银行流水及交易轨迹，结合案件事实制定精准辩护策略。其一，放弃无罪辩护，聚焦从轻处罚，引导当事人自愿认罪认罚，争取从宽处理；其二，精准界定涉案金额，剔除无法证实系犯罪所得的资金流水，缩减涉案认定数额；其三，挖掘从轻情节，证实许某系受雇佣参与犯罪，仅起辅助、次要作用，属于从犯；其四，积极配合办案机关退缴违法所得、预缴罚金，主动弥补司法损失，修复社会关系。

四、案件结果

法院审理查明，许某行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，事实清楚、证据确凿。结合其认罪认罚、退赃退赔、系从犯、无前科劣迹等法定、酌定从轻情节，综合考量其犯罪情节及社会危害性，最终依法判处许某有期徒刑并适用缓刑，同时判处罚金，追缴全部违法所得，案件取得良好辩护效果。

五、普法小结

掩饰、隐瞒犯罪所得罪是电信网络诈骗关联高发罪名，切勿因贪图小额佣金，出借、出租、出售银行卡、支付账户，协助他人转账取现。此类行为即便未直接参与上游诈骗，但若明知资金来源非法仍提供帮助，即构成刑事犯罪。广大群众需严守法律底线，妥善保管个人金融账户，主动远离“跑分”“刷流水”等违法活动，杜绝沦为犯罪分子的帮凶。